Beskattning av livförsäkring
Skriven av Shalimar den 17 juli, 2016 - 16:39
Forums:
Body:
Hej!
Sedan några år bosatt och arbetande i Frankfurt. Köpte in mig i en livförsäkring på Isle of Man, en så kallad portfolio bond. Skall nu flytta tillbaka till Sverige men kommer inte bo där mer än 3-4 år. Om jag förstår reglerna för beskattning rätt måste jag i Sverige betala en årlig avkastningsskatt, som för ISK. I Tyskland betalas ingen sådan skatt, jag beskattas endast när jag tar ut pengarna, som ren vinstskatt. Därför blir det lite märkligt, att betala årlig skatt i Sverige för en förmån, att ta ut vinster utan kapitalvinstskatt, som jag inte kommer utnyttja. Tänkte ta ut pengarna om ca 5 år och då är jag tillbaka i Frankfurt. Stämmer detta? I så fall kanske bättre att sälja av allt innan jag flyttar till Sverige och investera igen när jag lämnat Sverige.
- Logga in eller bli medlem för att skriva Dina kommentarer.
Hej!
Du har uppfattat det helt korrekt. I Sverige är vinsterna inte skattepliktiga och förlusterna är inte avdragsgilla utan istället tar man ut en avkastningsskatt vilket beräknas på värdet på försäkringen. Det gäller samtliga bosatta här i Sverige. I ditt fall kan det därför vara fördelaktigt att sälja den före du flyttar till Sverige om du vill slippa avkastningsskatten. Har du en stor vinst kan det å andra sidan vara fördelaktigt att sälja den i Sverige då vinsten är skattefri under förutsättning att du inte behöver betala skatt på vinsten i Tyskland.
Mvh
Daniel
Daniel Andersson är skattejurist hos Skattepunkten AB.
Detta är ett kort svar. Vill du ha mer hjälp kan du få en offert.